Регионы

Размер шрифта AA

УФК по Республике Коми
официальный сайт
Предыдущая версия сайта

Расширенный поиск

Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов

Положение
об отделе кассового обслуживания исполнения бюджетов
Управления Федерального казначейства по Республике Коми

I. Общие положения.
1. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов (далее - Отдел) является структурным подразделением Управления Федерального казначейства по Республике Коми (далее – Управление).
2. Отдел руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, регулирующими вопросы деятельности Федерального казначейства, Положением о Федеральном казначействе, приказами Федерального казначейства, Положением об Управлении, приказами Управления, а также настоящим Положением.

II. Задачи
3. Задачами Отдела являются:
3.1. осуществление в установленном порядке кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми, местных бюджетов в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами и законами (решениями) о республиканском бюджете Республики Коми (местных бюджетов), соглашением об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению республиканского бюджета Республики Коми (местного бюджета) при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенным между Управлением и Правительством Республики Коми (местной администрацией муниципального образования) (далее – Соглашение), учета операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Коми (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений) в соответствии с соглашением и иных неучастников бюджетного процесса Республики Коми (муниципальных неучастников бюджетного процесса) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
3.2. обеспечение предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов);
3.3. осуществление в установленном порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами, федеральными законами о бюджетах государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, законом о бюджете территориального государственного внебюджетного фонда, соглашениями об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенного между Управлением и органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом).

III. Функции
4. В рамках поставленных задач Отдел выполняет следующие функции:
4.1. осуществляет ведение лицевого счета бюджета, лицевых счетов главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, главного администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета, главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, получателя бюджетных средств, иного получателя бюджетных средств, для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств, открытых участникам бюджетного процесса Республики Коми (муниципального образования) в соответствии с Соглашением и законодательством Российской Федерации;
4.2. обеспечивает формирование и доведение выписок из соответствующих лицевых счетов участникам бюджетного процесса Республики Коми (муниципального образования);
4.3. обеспечивает проведение и учет операций по кассовым выплатам из республиканского бюджета Республики Коми, местных бюджетов от имени и по поручению соответствующих финансовых органов, администраторов источников финансирования дефицита соответствующего бюджета, получателей средств бюджетов, лицевые счета которых в установленном порядке открыты в Управлении, а также за счет средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов);
4.4. обеспечивает ведение лицевых счетов бюджетных учреждений Республики Коми (муниципальных бюджетных учреждений) (отдельных лицевых счетов бюджетных учреждений, лицевых счетов для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, открытых бюджетным учреждениям Республики Коми (муниципальным бюджетным учреждениям)) на основании соглашения, заключенного Управлением с Правительством Республики Коми (местной администрацией муниципального образования), а также лицевых счетов автономных учреждений Республики Коми (муниципальных автономных учреждений) (отдельных лицевых счетов автономных учреждений, лицевых счетов для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, открытых автономным учреждениям Республики Коми (муниципальным автономным учреждениям)) на основании соглашения, заключенного Управлением с учредителями автономных учреждений, лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса Республики Коми (муниципальных неучастников бюджетного процесса) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
4.5. осуществляет формирование и доведение выписок из соответствующих лицевых счетов бюджетных, автономных учреждений и иных неучастников бюджетного процесса Республики Коми (муниципальных бюджетных, автономных учреждений и иных неучастников бюджетного процесса);
4.6. обеспечивает проведение и учет кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Коми (муниципальных бюджетных (автономных) учреждений), в случае открытия им лицевых счетов в Управлении в соответствии с заключенным Управлением с Правительством Республики Коми, учредителем автономного учреждения Республики Коми (местной администрацией муниципального образования, учредителем муниципального автономного учреждения) соглашением об открытии и ведении лицевых счетов соответствующих бюджетных (автономных) учреждений, со средствами иных неучастников бюджетного процесса Республики Коми (муниципальных иных неучастников бюджетного процесса) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
4.7. осуществляет проведение кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений в случае заключения соглашения с Правительством Республики Коми (местной администрацией муниципального образования) об открытии Управлением в учреждении Банка России счета для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Коми (муниципальных образований), лицевые счета которым открываются и ведутся в финансовом органе Республики Коми (муниципального образования) в установленном им порядке;
4.8. осуществляет контрольные функции, предусмотренные положениями части 5 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» и пунктами 13 и 14 Правил ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками и пунктом 13 Правил ведения реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1084» (вместе с «Правилами ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками», «Правилами ведения реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну») в случае передачи полномочий по указанному контролю Министерством финансов Республики Коми (финансовым органом муниципального образования);
4.9. осуществляет формирование и представление в Министерство финансов Республики Коми отчетности, содержащей информацию об операциях с межбюджетными трансфертами, представленными из федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, подлежащих учету на лицевых счетах, открытых получателям средств республиканского бюджета Республики Коми (муниципальных образований), бюджетов государственных внебюджетных фондов в Управлении;
4.10. осуществляет проверку отчетности, содержащей информацию об операциях с межбюджетными трансфертами, представленными из федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, подлежащих учету на лицевых счетах, открытых получателям средств республиканского бюджета Республики Коми (муниципальных образований) в Управлении;
4.11. обеспечивает проведение операций по обеспечению наличными денежными средствами и осуществление операций с использованием расчетных (дебетовых) карт организаций, лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Республики Коми (финансовых органах муниципальных образований), а также организаций, лицевые счета которым открыты в Управлении и обслуживаются в Отделе;
4.12. осуществляет проверку документов, представленных для заключения и исполнения Договора о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов) и дополнительных соглашений к нему;
4.13. обеспечивает заключение и изменение условий Договора о предоставлении бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов), осуществляет контроль за их исполнением;
4.14. обеспечивает предоставление бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов), ведет управленческий учет по ним и осуществляет контроль за их возвратом и уплатой процентов за пользование бюджетным кредитом;
4.15. осуществляет расчет штрафов и пени за нарушение сроков возврата бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов), ведет управленческий учет по ним и осуществляет контроль за их уплатой;
4.16. составляет и представляет в установленном порядке в Федеральное казначейство отчетность о предоставленных бюджетных кредитах на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов);
4.17. осуществляет взаимодействие с уполномоченными органами Республики Коми (муниципальных образований) по вопросам предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах республиканского бюджета Республики Коми (местных бюджетов) и взыскания задолженности по ним;
4.18. обеспечивает достоверность первичных данных для представления отчетности по ключевым показателям эффективности исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в пределах компетенции Отдела;
4.19. осуществляет ведение лицевых счетов территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, лицевых счетов главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, главного администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета, главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, получателя бюджетных средств, иного получателя бюджетных средств, для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, открытых участникам бюджетного процесса бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов) в соответствии с соглашениями об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании им исполнения бюджетов (далее - Соглашения с государственным внебюджетным фондом);
4.20. обеспечивает формирование и доведение выписок из соответствующих лицевых счетов участникам бюджетного процесса бюджетов государственных внебюджетных фондов;
4.21. обеспечивает проведение и учет операций по кассовым выплатам из бюджетов государственных внебюджетных фондов от имени и по поручению территориальных органов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, администраторов источников финансирования дефицита бюджетов, получателей средств бюджетов государственных внебюджетных фондов, лицевые счета которых в установленном порядке открыты в Управлении, а также за счет средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджетов государственных внебюджетных фондов;
4.22. обеспечивает ведение лицевых счетов федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации;
4.23. осуществляет формирование и доведение выписок из лицевых счетов федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации;
4.24. обеспечивает проведение и учет кассовых операций за счет средств федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации от имени и по поручению федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации;
4.25. оказывает консультативную помощь участникам и неучастникам бюджетного процесса Республики Коми, бюджетного процесса государственных внебюджетных фондов по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;
4.26. осуществляет формирование Многографных карточек (ф. 0504054) и их сверку с первичными документами в части клиентов, обслуживаемых в Отделе;
4.27. организует исполнение судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства республиканского бюджета Республики Коми (местного бюджета) по денежным обязательствам казенных учреждений Республики Коми (муниципальных казенных учреждений), на средства бюджетных и автономных учреждений Республики Коми (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), исполнение решений налогового органа о взыскании налога, сбора, страхового взноса, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства республиканского бюджета Республики Коми (местного бюджета), на средства бюджетных и автономных учреждений Республики Коми (муниципальных бюджетных и автономных учреждений);
4.28. обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции Отдела и в соответствии с поручением руководителя Управления (заместителя руководителя Управления), подготовку проектов ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок;
4.29. осуществляет в пределах компетенции Отдела ведение делопроизводства;
4.30. осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности Отдела по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность Управления, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции Отдела;
4.31. взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями Управления, центрального аппарата Федерального казначейства, Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти Республики Коми, органами местного самоуправления;
4.32. осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям Отдела;
4.33. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности Отдела;
4.34. обеспечивает в пределах компетенции Отдела выполнение норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования»;
4.35. обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям Отдела;
4.36. участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функций Отдела;
4.37. участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления;
4.38. обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции Отдела;
4.39. поддерживает контент сайта Управления в сети Интернет в актуальном состоянии в пределах компетенции Отдела;
4.40. участвует в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность Управления по работе сайта Управления в сети Интернет;
4.41. участвует в информационном обеспечении работы официального сайта Управления в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикации информации и размещения информации в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации»;
4.42. управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции Отдела;
4.43. осуществляет иные функции в пределах компетенции Отдела.

IV. Структура и организация деятельности
5. Структура и штатная численность Отдела утверждаются руководителем Управления.
6. Отдел подчиняется непосредственно заместителю руководителя Управления, курирующему деятельность Отдела.
7. Отдел возглавляет начальник, назначаемый и освобождаемый от должности приказом Управления.
8. Начальник Отдела:
8.1. руководит деятельностью Отдела и организует его работу в рамках возложенных на Отдел задач и функций;
8.2. представляет руководителю Управления (по согласованию с заместителем руководителя Управления, курирующим деятельность Отдела) предложения по вопросам подбора и расстановки кадров в Отделе;
8.3. вносит руководителю Управления (по согласованию с заместителем руководителя Управления, курирующим деятельность Отдела) предложения о поощрении сотрудников Отдела, а также о применении к ним дисциплинарных взысканий.
9. Начальник Отдела по мере необходимости вносит предложения руководителю Управления (по согласованию с заместителем руководителя Управления, курирующим деятельность Отдела) об изменении и дополнении настоящего Положения.

V. Полномочия
10. Для обеспечения своих задач и функций Отдел имеет право:
10.1. запрашивать и получать в установленном порядке сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;
10.2. требовать от структурных подразделений Управления неукоснительного соблюдения порядка кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми, местных бюджетов Республики Коми, бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, бюджетов государственных территориальных внебюджетных фондов;
10.3. давать физическим и юридическим лицам разъяснения по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;
10.4. участвовать в проводимых совещаниях по вопросам, входящим в компетенцию Отдела;
10.5. запрашивать и получать от всех структурных подразделений Управления необходимые документы;
10.6. осуществлять иные полномочия.

VI. Ответственность
11. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения возложенных настоящим Положением на Отдел задач и функций несет начальник Отдела.
12. Каждый сотрудник Отдела несет персональную ответственность за выполнение задач и функций, возложенных лично на него, при этом степень ответственности устанавливается должностными регламентами сотрудников Отдела.